برای بستن دوره، هم اسناد معلق و هم پوشش شواهد را بررسی کنید. «چک‌لیست بستن ماه» کنترل‌های مشخص عملیات غذایی را پیش از بستن ارزش‌گذاری بومی اودو اجرا می‌کند. کنترل فاقد شواهد یا دسترسی کافی، «نامشخص» است؛ تعداد صفر به‌تنهایی اثبات درستی همهٔ حساب‌ها نیست.
مانع‌ها (باید صفر شوند)
- اختلاف باز تحویل: از درس ۴ ببندید.
- پذیرش آشپزخانهٔ تأییدنشده.
- موجودی منفی: یعنی مصرفی بیش از مقدار پذیرفته ثبت شده، یا ورودی جا افتاده است. در نمونهٔ تصویر ۸ ردیف منفی از همین نوع است.
- غذای پرسنل یا ضایعات صفر ریالی.
هشدارها (بررسی کنید)
- ضایعات پیش‌نویس؛
- شمارش اعمال‌نشده؛
- سفارش تولید باز تا پایان دوره؛
- فرمول ساختِ تغییرکرده بدون ECO؛
- رسید خرید بدون صورتحساب.
بستن ارزش‌گذاری
- بازهٔ دقیق دوره را با تقویم کاربری انتخاب کنید؛ تاریخ پایان نباید در آینده باشد.
- برای بررسی شعبه می‌توانید شعبه را انتخاب کنید. برای بستن ارزش‌گذاری، شعبه را خالی کنید: سند بستن برای کل شرکت است.
- کاست‌کنترل یا مدیر حسابداری با نقش دسترسی کل شرکت باید دسترسی لازم به منابع کنترل را داشته باشد. نامشخص‌بودن هر کنترل، بستن را متوقف می‌کند.
- مانع‌ها را رفع کنید و دوباره بررسی کنید. عبور مجاز از مانع شناخته‌شده، به علت مشخص و اقدام اصلاحی نیاز دارد؛ این گزینه کنترل نامشخص را دور نمی‌زند.
- «بستن ارزش‌گذاری انبار» را بزنید. کنترل‌ها هنگام بستن دوباره اجرا می‌شوند و سند حسابداری از مسیر بومی اودو ساخته می‌شود. نتیجهٔ کنترل‌ها و شواهد بستن به همان سند متصل می‌شوند.
پوشش شواهد از چه زمانی شروع می‌شود؟
ثبت شواهد آینده از بخش «شواهد عملیات غذا» در شرکت فعال می‌شود و زمان آغاز واقعی دارد. فعال‌سازی امروز، وضعیت رسپی‌ها و اسناد دوره‌های گذشته را اثبات نمی‌کند. اگر دوره پیش از آغاز پوشش است، یا زنجیرهٔ شواهد قابل تأیید نیست، علت نامشخص‌بودن را بررسی کنید؛ با تغییر تاریخ یا فرض صفر، کنترل را دور نزنید.
بعد از بستن
AvT ماه را با ماه قبل مقایسه کنید. سه قلم با بیشترین AvT ریالی را انتخاب کنید و برای هرکدام صاحب و اقدام ۳۰روزه تعیین کنید؛ چرخه‌اش در داشبورد هفتگی کاست کنترل آمده است. برای مبانی حسابداری بهای تمام‌شده بهای تمام‌شده چیست؟ را بخوانید.
Burada şimdilik hiç yorum yok.
yorum bırakan ilk kişi olmak.